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河南应用技术职业=∮学院公务卡使用管理办法

发布时间:2016-09-08 浏览次数 :

第一章  总则

第一条  为加强和规范公务支出管理,进一步推进公务卡制度改革,扩大公务卡使用范围,切实减少公务支出中∝﹤的现金提取和使用,提高公务支出透明度≈㏒。根据《财政部关于进一步推进地方国库集中收付制度改革∷≌的指导意见》(财库〔2011167号)∵∫、《财政部 中国人民银行关于加快推进公务卡制度改革≧﹥的±∮通∷知》(财库〔2012132号)∑≌、《河南省财政厅 中国人民银行郑州中心支行关于印发〈河南省省级预算单位公务卡管理暂行办法〉∞‰的≡∑通≒⊥知》(财办库〔200714号)等有关规定,结合我院实际情况,特制定本办法≌%。

第二条  本办法所称公务卡,是指由≒∮学院统一组织向银行申请办理≠≯、℅≌学院在编教职工持有∟≥、以±≥个人名义办理∩>的贷记卡(信用卡)≠∠。公务卡实行实名制,由持卡⌒∩的职工∶≡个人妥善保管并承担相应法律责任﹥∴。

第三条  公务卡结算适用于原以现金方式支付⊥﹢的日常公用经费支出和零星购买支出,包括±∝:办公费∫∨、差旅费∟∫、招待费≒、招生费≡=、会议费∴√、邮电费≡∑、培训费×⊥、手续费⊙㏒、零星维修支出等⊙≮。使用公务卡进行结算>≠的业务,原则上只在具备刷卡条件=℅的商户进行公务消费≡≧。确实不具备刷卡支付条件≈∨的现金经费支出,经=≦学院领导与财务处审核批准后,方可报账∟∝。

 

第二章  公务卡开立与管理

第四条  公务卡开立∧∑的基本程序≡≒:申请人到≌≤学院财务部门如实填写《预算单位公务卡申请表》,连同相关证明资料一起交单位财务部门;/≒学院财务部门对职工申请开卡≡≮的相关资料进行确认,将申请资料送代理银行;代理银行按本行规定程序审核职工开卡申请资料和办理公务卡;代理银行将办妥∑∮的公务卡连同必要⊙∏的相关资料一并发给职工或委托单位财务处发给职工‰≥。

第五条  持卡人在使用公务卡进行公务消费前,须经有关领导批准,并明确开支用途﹤∈、金额大小等,不得超范围⊿≡、超限额开支≮∝。各部门负责人对本部门公务卡‰∵的消费行为进行管理和审核,以保证公务消费支出金额控制在本部门预算范围之内>≡。

第六条  公务卡主要用于公务消费支出结算,只能经过审批同意≌≡的公务支出才可办理报销手续∝∑。持卡人须在公务消费∮∠的还款日前办理相应≦㏑的财务报销手续,否则因此产生∵×的透支款项利息及手续费等一切费用由持卡人本人承担⊙√。

第七条  新进人员需办理公务卡/㏒的教职工,应及时到财务处办理申领手续÷∽。因离职∷﹣、调动∥∩、退休等原因离开≡π学≒≌校,应及时清理公务卡⊿∪的债权债务,并及时告≠∝知财务处,由财务处及时办理公务卡⌒﹥的停止使用手续×㏑。

第八条  公务卡≠∧的透支额度由∟>学院与开卡银行统一约定,∴‰个人具体额度可查询公务卡基本信息√≠。公务卡也可用于≡%个人消费结算,但由此产生∝≠的债权债务均由∮≧个人承担,透支本息和相关费用由发卡行向持卡人本人收取%≧。公务卡也可用于≯个人消费结算业务,但由此产生∥π的债权债务均由≥≌个人承担∫>。

第三章  公务卡支付与报销管理

第九条  使用公务卡结算,不改变现行财务管理制度和报销流程∴﹥。

第十条  持卡人使用公务卡消费时,应取得本人签名∝≧的公务卡消费交易凭条(POS机小票)和相应≯⊙的原始发票×≡。

第十一条  持卡在公务刷卡消费后,应尽快整理相关票据,最迟应于免息还款日前一周,按∝≦学院相关财务审批程序,将交易凭条(POS机小条)和原始发票粘贴在一起,一并交至财务处进行审批报销π=。

第十二条  持卡人在办理报销手续时,对同一笔业务,如既有现金消费又有公务卡消费,只需填制一张报销凭证,并及时和财务处说明情况,以便财务处及时了解结算方式进行报账≦≌。

第十三条  财务处对符合公务卡结算范围和财务制度规定∟∩的报销凭证审核后,=∝通过国库集中支付网向公务卡账户进行还款结算⊥±。持卡人自行查询公务卡消费报销后‰∮的还款情况,若有异常,应及向财务处说明情况以便财务处查明原因并及时处理≦⊿。

第十四条  下列情况不予报销,发生费用由持卡人⊙﹢个人承担﹢<:

1.使用公务卡用于∥≡个人消费部分;

2.报销费用与提供≤±的报销凭证/﹢、公务卡交易凭条(POS机小票)明显不符;

3.因持卡人≤≮个人原因,未能在公务卡免息期内完善报销程序,所造成<≒的罚息和滞纳金等;

4.因≠∈个人保管不慎或遗失等原因,导致公务卡被盗刷;

5.使用公务卡透支提取现金属于×<个人消费行为,发生≌≯的手续费及利息由持卡人÷∨个人承担;

6.其他不符合财务管理规定和要求∩∮。

 

第四章  实行公务卡结算方式后∷﹤的现金管理

第十五条  ≡∽学院实行公务卡结算方式后,工资福利支出≌∷通过工资卡进行结算,商品和服务支出≥≠通过公务卡结算,一般情况下不再∴⊥通过现金结算≦≤。但下列情况∈﹢的,经℅/学院领导与财务部门审核同意后,可以继续使用现金结算∩≒。

1.确需用现金发放∝<的慰问金或其他抚恤救济性支出;

2.确需用现金发放±≯的∫㏒学院临时聘用人员(不含长期聘用人员)∷≌的费用;

3.在不具备刷卡条件∏×的商业服务网点发生×%的零星支出;

4.其他特殊情况确需使用现金≥∏的经≧∠学院领导批准﹢≮的支出≈√。

第十六条  实行公务卡结算后,省财政厅将﹤≒通过国库集中支付系统对∞≠学院现金提取业务进行实时监控,对属于公务卡结算范围而提取现金∶≈的,不予支付资金≡∠。=⊿学院各部门确需使用现金支付≈㏑的,提前向%<学院财务部门申请,经/∮学院领导批准后,财务部门向省财政厅申请,经批复后方可提取现金进行报销∶<。

第十七条  实行公务卡结算方式后,原则上≦≦学院财务部门不再向职工≠⊥个人办理借款业务∨⊙。不具备刷卡条件而确需进行公务消费时,由≡≈个人先行垫付资金,而后按照财务报销程序进行报销≯≒。特殊情况确需借款±㏑的,经∈√学院财务部门审核并由√<学院领导批准后,按相关规定办理借款业务∮≌。

 

第五章  管理职责

第十八条  财务处根据省财政厅﹤≮、中国人民银行郑州支行和其他相关主管部门要求,在公务卡管理中主要职责∽⊙:

1.对全院教职工进行宣传‰÷、培训公务卡使用工作,积极推行公务卡结算方式;

2.做好﹢±学院教职工公务卡⌒⊿的日常管理工作,及时审核持卡人提交≌π的刷卡消费凭证,保证持卡人还款工作≡=的顺畅性;

3.针对∽>学院人员变动(新增=π、调动≥、退休)⊿∟的公务卡情况,及时√∟通∪∮知发卡行,进行相应⊿<的处理;

4.协助财政部门维护公务卡支付系统,及时下载保存有关信息,按月与代理银行核对公务卡报销信息;

5.严禁将非本单位工作人员纳入公务卡管理范围∏≦、违规办理公务卡报销业务或查询⊥=、泄露本单位公务卡持卡人∪﹣的私人消费信息∫≥。

第十九条  教职工⊙∮个人在公务卡管理中±=的主要职责≯﹥:

1.公务卡卡片和密码由持卡人妥善保管,遗失或损毁应及时挂失工并办理补办手续∏≧。补办公务卡由持卡人自行到公务卡代理银行申请办理≌≯。

2.持卡人刷卡公务消费时,应保管好≥÷个人签名﹢≤的消费交易凭条(POS机小票)和相应票据,以备报销使用;对超过免息期报销π≌的公务刷卡消费所造成±的罚息≦≡、滞纳金等费用,由持卡人≡÷个人承担;

3.教职工若遇新增∑∏、调动π⊙、退休等情况,应及时向财务部门进行办理公务卡相关事宜;

4.持卡人使用公务卡提取现金属于>﹣个人消费行为,手续费由持卡人≮≧个人承担℅∫。

5.持卡人应严格按照公务卡结算范围使用公务卡,严禁持卡人恶意透支或将非公务支出用于公务报销∫≠。

第六章   附则

第二十条  本办法若与国家相关﹤≥的法律∮≌、法规及办法有相抵触之处,则以国家法律∠⊙、法规及办法为准≠∟。

第二十一条  本办法由∩≌学院财务处负责解释∟≡。

第二十二条 本办法自印发之日生效∠×。

 

                                 

                                

 

 

 

 

 

 

 

 

附件≮﹥:

中央预算单位公务卡强制结算目录

序号

公务卡结算项目

备注

1

办公费

指单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准﹣∑的日常办公用品∫∠、书报杂志等支出>∶。

2

印刷费

指单位⊿≯的印刷费支出∶≥。

3

咨询费

指单位咨询方面∴±的支出∫∑。

4

手续费

指单位支付∮%的手续费支出≯≒。

5

水电费

指单位支付≦=的水电费支出≡≥。

6

邮电费

指单位开支≯∠的电话费≒﹤、电报费∟≤、传真费∨∧、网络≡√通讯费等支出√℅。

7

物业管理费

指单位开支≧∵的办公用房∑⊥、职工及离退休人员宿舍等﹥≌的物业管理费,包括综合治理%∮、绿化﹤∟、卫生等方面≤∠的支出∪≠。

8

差旅费

指单位工作人员因出差支付≦≡的住宿费≥、购买机票支出等≤≦。

9

维修(护)费

指单位日常开支∑㏒的固定资产(不包括车船等交﹢%通工具)修理和维护费用,网络信息系统运行与维护费用∷⌒。

10

租赁费

指租赁办公用房∟%、宿舍﹤≒、专用≌π通讯网以及其他设备等方面≥≌的费用∩∑。

11

会议费

指会议中按规定开支㏒⊙的房租费≦∏、伙食补助费以及文件资料㏒‰的印刷费‰∪、会议场地租用费等%≒。

12

培训费

指各类培训支出>∪。

13

公务接待费

指单位按规定开支‰㏑的各类公务接待(含外宾接待)费用∞≥。

14

专用材料费

指单位购买日常专用材料≥﹣的支出≡∫。具体包括药品及医疗耗材,农用材料,兽医用品,实验室用品,专用服装,消耗性体育用品,专用工具和仪器,艺术部门专用材料和用品,广播电视台发射台发射机∷√的电力≠﹥、材料等方面≡∽的支出≥√。

15

公务用车运行维护费

指公务用车℅∥的燃料费%﹢、维修费∪∫、保险费等支出≤>。

16

其他交≈⌒通费用

指单位除公务用车运行维护费以外≒℅的其他交℅≠通费用∧±。如飞机>⊙、船舶等∑‰的燃料费∮/、维修费≧∠、保险费等∪∶。

 

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